Los casinos sociales son un tema candente en EE.UU., ya que atraen a millones de jugadores que disfrutan de juegos de casino https://celuapuestascasinoar.com/ sin las tradicionales apuestas de dinero real.
Pero con la temporada de impuestos en pleno apogeo, es posible que se pregunte: ¿cuál es la situación de los casinos sociales en lo que respecta a su declaración de la renta?
A diferencia de los casinos en línea tradicionales, los casinos sociales funcionan con un modelo en el que los jugadores compran moneda virtual con fines de entretenimiento en lugar de apostar dinero real con la posibilidad de cobrar.
Dado que estas plataformas no están clasificadas legalmente como juegos de azar, ¿significa eso que están completamente libres de impuestos? Y si has gastado dinero en compras dentro del juego o has ganado premios en sorteos, ¿qué significa eso para tu declaración de Hacienda?
¿Las ganancias/pérdidas de los casinos sociales están sujetas a impuestos?
Si ha ganado dinero en casinos sociales, quizá se pregunte: ¿Están sujetos a impuestos esos ingresos?
El experto fiscal Gary Kondler ofrece algunas ideas al respecto. Sugiere que Hacienda no parece trazar una línea divisoria entre las ganancias de los casinos sociales y las del juego tradicional. «Tiendo a considerar los casinos sociales de la misma manera que los ingresos de los juegos de azar normales», dice Gary, reflejando su perspectiva.
Formularios fiscales: 1099 vs. W-2G
Una diferencia clave entre los casinos sociales y los casinos tradicionales son los formularios fiscales que emiten. Los casinos tradicionales suelen enviar un formulario W-2G cuando un jugador alcanza un determinado umbral de ganancias. En cambio, los casinos sociales suelen emitir un formulario 1099.
Gary explica: «Como son casinos sociales que operan sin licencia de juego en EE.UU., emiten un 1099 en lugar de un W-2G».
También es importante tener en cuenta que algunos casinos sociales informan de la cantidad total de dinero retirado de la plataforma, en lugar de sólo del beneficio neto, lo que puede crear discrepancias en la cantidad de impuestos que debes.
«Me he dado cuenta de que los casinos sociales emiten 1099 basándose en la cantidad total retirada, no sólo en el beneficio», añade Gary. Esto significa que si parte de tu retirada procede de tu depósito inicial, la cifra declarada podría ser mucho mayor que tu beneficio real. No perder de vista estos detalles es crucial para evitar pagar impuestos de más.
La importancia de llevar registros
Cuando se trata de ingresos por apuestas, es esencial llevar un registro preciso. Gary subraya que tener documentación detallada es tu mejor defensa, especialmente si alguna vez te hacen una auditoría. Una de las mejores maneras de llevar un registro de su actividad de juego es a través de hojas de cálculo.
Contrariamente a la creencia popular, «Hacienda aceptará una hoja de cálculo Excel que relacione tus ganancias y pérdidas», aconseja Gary. «Es una forma sencilla de asegurarte de que tienes un registro exacto».
Pero no se trata sólo de tener una lista de ganancias y pérdidas-Gary también hace hincapié en que la confirmación de su ganancia real de juego es crucial. «Siempre pregunto a mis clientes cuál fue su beneficio real en el juego, porque los formularios de impuestos no siempre son exactos», dice.
Llevando tus propios registros detallados, puedes estar seguro de que estás declarando las cifras correctas y evitar confiar en formularios potencialmente engañosos.
Jugador aficionado frente a jugador profesional: ¿Cuál es su situación?
Hacienda distingue entre jugadores aficionados y profesionales, y la forma de declarar sus ingresos depende de la categoría en la que se encuentre.
Gary explica que ser clasificado como jugador profesional no se trata sólo de ganar dinero, sino también del tiempo y el esfuerzo que dedicas al juego como actividad lucrativa.
Los jugadores aficionados suelen declarar sus ganancias como ingresos y sólo pueden deducir las pérdidas hasta el importe de sus ganancias. Por el contrario, los jugadores profesionales pueden deducir los gastos relacionados con sus actividades de juego, pero se enfrentan a impuestos adicionales. El IRS exige a los jugadores profesionales que presenten un Anexo C, lo que les expone a impuestos de autónomos, además de los impuestos federales y estatales.
«La desventaja de presentar un Anexo C es que no sólo los ingresos están sujetos a impuestos federales y estatales, sino que también hay que pagar un 15,3% adicional de impuestos de autoempleo para la Seguridad Social y Medicare», advierte Gary.
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